Ведение кассового плана
В программе 1С-Рарус: Бухгалтерия для некоммерческой организации 5 реализована возможность ведения кассового плана. Ведение кассового плана возможно как по уставной деятельности НКО, так и по источникам финансирования с направлением деятельности - Предпринимательская. (Доступно в расширенном функционале).
В данной инструкции рассмотрим возможности модуля, порядок подключения и настройки, а также пример использования.
Как настроить программу для ведения кассового плана (Помощник настройки)
Возможности модуля кассового плана
Пример ведения кассового плана
Как настроить программу для ведения кассового плана (Помощник настройки)
Шаг 1. Проверьте, что подключена действующая техподдержка в меню «Администрирование → Настройки программы → Интернет-поддержка и сервисы → Обновление версии программы»:
Если техподдержка не подключена, при проведении документов дополнительные записи для ведения кассового плана формироваться не будут, а также появится соответствующее сообщение:
Шаг 2. Перейдите в меню «Главное → Параметры учета (НКО) → Учет целевых средств → Учет на счетах денежных средств» и проверьте, что включен учет ведения денежных средств по источникам финансирования»:
Шаг 3. Перейдите в меню «Администрирование → Настройки программы → Параметры учета → Настройка плана счетов → Учет движения денежных средств» и проверьте, что включен учет по статьям движения денежных средств:
Шаг 4. Перейдите в меню «Главное → Параметры учета (НКО) → Финансовое планирование» и в строке «Вести кассовый план» перейдите по ссылке «Изменить настройки»:
Шаг 5. Запускается «Помощник настройки ведения кассового плана и учета целевых средство по донорам», установите флаг «Вести кассовый план»:
Шаг 6. После установки флага «Вести кассовый план» в случае, если на счетах 50 (кроме 50.03 и 50.23), 51, 52, 53, 55 по источникам финансирования с видом «Доходы от предпринимательской деятельности организации» обнаружены остатки и по источникам финансирования не заполнено направление деятельности, открывается помощник настройки ведения кассового плана.
Примечание:
Направление деятельности можно выбрать только у источников с видом «Доходы от предпринимательской деятельности организации»:
Для остальных источников направление деятельности автоматически принимается как «Уставная» (переключатель не отображается):
В таблице выводятся все источники с видом «Доходы от предпринимательской деятельности». Для каждого источника необходимо выбрать направление использования (предпринимательская или уставная деятельность).
Шаг 7. На следующем этапе настройки ведения кассового плана укажите вручную, на какие цели (назначение целевых средств) были получены средства, имеющиеся в остатке, в рамках источников финансирования с направлением использования «Уставная деятельность»:
Примечание:
При включении расширенного функционала фин.планирования доступны к выбору также источники с видом «Доходы от предпринимательской деятельности». Подробнее по расширенному функционалу можно ознакомиться тут.
Шаг 8. Можно выбрать, по каким организациям нужно распределить остатки и указать дату ввода остатков:
Примечание:
Если указывается для формирования остатков указывается уже прошедшая дата, то во всех документах движения денежных средств, начиная с даты, следующей за датой распределения остатков, и по текущую дату вручную заполните поля «Назначение целевых средств», «Донор» и перепроведите их
Шаг 9. Нажмите кнопку «Записать остатки», при этом создаются документы «Операция».
Данный документ формирует движения в регистрах накопления «Факт остатков по кассовому плану» и «Факт поступлений и расходов по кассовому плану» по распределению сумм между назначениями целевых средств.
-
Вкладка по регистру накопления «Факт остатков по кассовому плану»:
-
Вкладка по регистру накопления «Факт поступлений и расходов по кассовому плану»:
Примечания:
-
Помощник для установки направления использования в источниках финансирования и распределения остатков между источниками может быть также запущен непосредственно из справочника «Источники финансирования»:
-
Если включается также учет доноров, то при распределении остатков целевых средств помимо назначения целевых средств можно будет также определить и контрагента (донора, дарителя), от которого такие средства поступили.
Подробнее о функционале учета доноров описано в инструкции.
Далее рассмотрим, какие возможности появляются после подключения и настройки модуля.
Возможности модуля кассового плана
Принцип и последовательность действий при составлении кассового плана полностью аналогичны составлению сметы доходов и расходов по счету 86, описанному в инструкции. Но фактические показатели для кассового плана собираются по счетам денежных средств (50,51,52,53,55).
-
При установленном флаге «Вести кассовый план» в документах по поступлению целевых средств, списанию и выдаче денежных средств доступно поле «Назначение целевых средств»:
-
В документах «Поступление на расчетный счет» с видами операций: «Целевое поступление», «Поступление по платежной карте» (с установленным флагом «Целевое поступление»);
-
В документах «Поступление наличных» с видом операции «Целевое поступление»;
-
В документах «Списание с расчетного счета» и «Списание наличных» со всеми видами операций:
-
-
При проведении документов формируются движения по специальным регистрам «Факт поступлений и расходов по кассовому плану»:
и «Факт остатков по кассовому плану»:
Рассмотрим документ по выдаче наличных денежных средств:
При проведении документов также формируются движения по специальным регистрам накопления «Факт поступлений и расходов по кассовому плану»:
и «Факт остатков по кассовому плану»:
При включенных флагах «Вести кассовый план» и «Расширенный функционал финансового планирования»:
Движения по регистрам «Факт остатков по кассовому плану» и «Факт поступлений и расходов по кассовому плану» формируются:
-
В документах «Поступление на расчетный счет» и «Поступление наличных» по всем видам операций и источникам финансирования, включая источник с видом «Доходы от предпринимательской деятельности организации»;
-
В документах «Списание с расчетного счета» и «Списание наличных» по всем видам операций и источникам финансирования, включая источник с видом «Доходы от предпринимательской деятельности организации»:
Движения по регистру «Факт остатков по кассовому плану»:
Движения по регистру «Факт поступлений и расходов по кассовому плану»:
Примечание:
Записи по регистрам накопления при движении денежных средств с направлением деятельности источника - Предпринимательская, доступные при включении расширенного функционала, необходимы для корректного отражения в смете и отчетах по фин. планированию плановых и фактических поступлений и выплат денежных средств по операциям, не относящимся к целевому финансированию. Подробнее.
Как подключить модуль расширенного финансового планирования читайте тут.
-
-
В справочнике «Источники финансирования» для всех источников с направлением деятельности «Уставная» можно указать «Назначение целевых средств»:
в тч. для источников финансирования с видом «Доходы от предпринимательской деятельности» и направлением деятельности «Уставная»:
Если указано определенное назначение целевых средств, то оно будет автоматически подставляться в документах по поступлению и расходу целевых средств при выборе данного источника финансирования:
Пример ведения кассового плана
Рассмотрим пример ведения кассового плана:
Шаг 1. Создайте бюджет с выбором периода (раздел «Финансовое планирование →Виды бюджетов»):
Шаг 2. Создайте структуру планирования на 2025 год кассовым методом планирования (раздел «Финансовое планирование → Структуры планирования (бюджетов)»):
-
вкладка «Поступления»:
-
Вкладка «Расходы»:
-
вкладка «Поступления»:
-
Вкладка «Расходы»:
Подробнее о создании структуры планирования и формировании сметы ознакомьтесь в инструкции.
Также доступен расширенный функционал по финансовому планированию, подробнее по ссылке.
Шаг 4. Отразите факт поступления и списания целевых средств, например документ «Поступление наличных» с указанием назначения целевых средств:
Шаг 5. Создайте документ «Списание с расчетного счета» также с указанием назначения целевых средств:
Шаг 6. При ведении кассового плана также учитываются курсовые разницы, возникающие при переоценке валют при закрытии месяца:
При нажатии на кнопку «Выполнить» откроется форма табличной части документа переоценки валютных целевых средств:
Шаг 7. В меню «Финансовое планирование → Отчеты» сформируйте отчеты для анализа поступлений и расходов и выполнения плана:
-
В отчете «Фактические поступления и расходы по статьям сметы» отображаются все фактические поступления и расходы по запланированным в смете статьям:
-
В отчете «Отчет об исполнении сметы» отображаются плановые и фактические показатели для анализа выполнения сметы:
