Как заполнить Раздел 7 Декларации по НДС

В программе «1С-Рарус: Ломбард 4» реализовано заполнение раздела 7 «Операции, не подлежащие налогообложению» Декларации по НДС в соответствии со статьей 149 НК РФ. В раздел 7 включаются суммы начислений по ставке «Без НДС». Рассмотрим пример заполнения данного раздела.

1. Откроем меню «Главное - Настройки - Налоги и отчеты - НДС» и установим флажки «Организация освобождения от уплаты НДС» и «Ведется раздельный учет входящего НДС по способам учета»:

   

2. Откроем учетную политику по ломбарду (меню «Главное - Настройки по ломбарду - Учетная политика») и на закладке «Регламентированный учет - Учет НДС» установим следующие настройки:

• Вариант отражения НДС - Начислять сводно за месяц;

• Отражать - по всем билетам;

• Счет учета НДС - Счет учета доходов;

• Ставка НДС за кредит - Без НДС:

  

В поле «Номенклатура начисления НДС» создадим услугу, по которой будет отражаться НДС по процентам. Ставку НДС укажем «Без НДС», а в поле «Код операции» выберем код освобождаемой операции 1010200:



Примечание:
Подобрать код можно из классификатора. Для этого нажмем в поле «Код операции» на ссылку «Показать все», а затем на кнопку «Подбор из классификатора»:






3. Настроим схему кредитования (меню «Ломбард - Настройки кредитования - Схемы кредитования»), установив размер начислений за кредит, например, 0,5% в день:

   

4. Оформим залог, сумма ссуды в котором, например, 1950 рублей:

   

5. Начислим проценты за период:

   

   

6. Создадим и заполним документ «Сводное начисление НДС по процентам» с видом операции «Раздельное отражение НДС» (меню «Ломбард - Регламентные операции»). В разделе «Формирование документов отражения» нажмем на кнопку «Сформировать документы»:

   

В созданных документах «Отражение начисления НДС» должен быть установлен флаг «Документ ломбарда» и заполнена ссылка на залоговый билет: 



Примечание:
При отражении начислений НДС с видом «Общее отражение» поле «Залоговый билет» не заполняется. 

7. Перейдем в меню «Операции - Закрытие периода - Регламентные операции НДС» и создадим документ «Формирование записей раздела 7 декларации по НДС». Заполним документ по кнопке «Заполнить»:

   

8. Перейдем в меню «Отчеты - 1С-Отчетность - Регламентированные отчеты» на закладку «Уведомления». По кнопке создать выберем «Реестр документов, подтверждающих обоснованность применения налоговых льгот»:

   

   Заполним реестр по кнопке «Заполнить»:

   

9. В меню «Отчеты - 1С-Отчетность - Регламентированные отчеты» создадим и заполним отчет «Декларация по НДС» за 1 квартал 2021 года:

   

   

   В разделе 7 должна быть заполнена сумма начисленных процентов: