Займ полученный

Для отражения условий по полученному займу в программе 1С-Рарус: Ломбард ЕПС 4 необходимо оформить документ «Договор привлечения денежных средств».

Обязательно указать Тип договора: Займ, также указать дату документа и заполнить поле Контрагент. На вкладке «Основное» заполнить все поля, при необходимости заполнить вкладки: «Обеспечение», «Комиссии уплаченные» и «Поручительства».

После того, как Договор оформлен и проведен, необходимо отразить поступление денежных средств через кассу или расчетный счет. В приходном документе по ДС будут проводки по отражению тела займа. Если документ Договор привлеченных средств формируется, как ввод остатков, через 00000 счет, то проводки по телу займа будут непосредственно в документе Договор привлеченных ДС.

На основании договора необходимо также выполнить «Расчет параметров учета договора привлеченных средств».

В документе «Расчет параметров учета договора привлеченных средств» на вкладке «Денежные потоки» по кнопке «Заполнить» будут заполнены данные согласно условиям «Договора привлеченных денежных средств автоматически». После автозаполнения необходимо свериться и поправить данные согласно договору.

На вкладке «Параметры» необходимо нажать на кнопки «Рассчитать ЭСП» и «Определить модель учета», при необходимости проставить флажок «Выполнить корректировку стоимости по справедливой стоимости»

Если, согласно профессиональному суждению, «Модель учета» автоматически заполнилась иная, то можно изменить ее, выбрав необходимый вариант из списка:

Документ «Расчет амортизированной стоимости привлеченных средств» предназначен для начисления процентов, прочих доходов и расходов, а также корректировок стоимости до АС по ЭСП по полученным кредитам (займам).

На отчетную дату оформляется документ «Расчет амортизированной стоимости привлеченных средств». По кнопке «Заполнить» можно заполнить табличную часть автоматически на основании текущих остатков БУ:

При изменении условий договора привлеченных денежных средств: срок займа, ставка процентов и/или сумма, используется документ «Изменение условий договора привлеченных денежных средств».

Создать документ «Изменение условий договора привлеченных денежных средств» можно из документа «Договор привлеченных денежных средств».

В документе «Изменение условий договора привлеченных денежных средств», созданном на основании «Договора привлеченных денежных средств», автоматически будут указаны Счет расчетов, банковский счет, статья ДДС, Организация и Документ основание. Необходимо заполнить дату документа, и параметры во вкладке «Основное»: Ставка, Дата окончания и/или Сумма.

После проведения «Изменение условий договора привлеченных денежных средств» необходимо на основании создать документ «Расчет параметров учета договора привлеченных средств» на дату документа «Изменение условий договора привлеченных денежных средств».

Документ «Выбытие договоров привлечения денежных средств» предназначен для отражения в бухгалтерском учете операций по прекращению признания договора (рис.10). Необходимо проверить счет расчетов, табличную часть, выбрать вид операции:

• Частичный возврат – частичный возврат денежных средств; 

• По условиям договора – возврат денежных средств в указанный срок (по условиям договора); 

• Досрочное погашение – возврат денежных средств до срока, указанного в договоре. Списание остатков отражается через вспомогательный счет 61603;

• Новация долга – перенос задолженности на новый договор.

  

Регламентная операция «Списание прочего расхода по договору привлеченных средств» предназначена для списания сумм начисленного и полученного процентного дохода, относящихся к текущему месяцу, со счетов расчетов по процентам по привлеченным средствам.

Данную операцию возможно настроить по расписанию в настройках «Выполнение регламентных операции».

При создании вручную необходимо заполнить дату и нажать «Выполнить и закрыть»:

При успешном выполнении регламентной операции документ будет проведен и закрыт, а статус в состоянии будет «Выполнено». При наличии ошибок будет выдано сообщение с ошибкой.