-
Перечисление средств на покупку иностранной валюты по бюджетным средствам отражается документом Заявка на кассовый расход (конвертация).
-
Документ используется при расчетах через органы Федерального казначейства и предназначен для:
-
формирования и печати Заявки на кассовый расход (ф. 0531801) для перечисления средств бюджета на покупку иностранной валюты;
-
отражения в учете операций по перечислению бюджетных средств на покупку иностранной валюты.
-
Перечисление средств на покупку иностранной валюты по внебюджетным средствам отражается документами:
-
с видом операции "Перечисление средств на покупку иностранной валюты (2.201.03)".
-
Поступление купленной инностранной валюты на валютный счет, открытый в кредитной организации отражается документом Поступление иностранной валюты на счет.
-
Одновременно с отражением поступления иностранной валюты документ "Поступление иностранной валюты на счет" формирует проводки по учету курсовой разницы.
-
Движение денежных средств на счетах в иностранной валюте, открытых в учреждениях Банка России и кредитных организациях, отражается документами:
-
Переоценка денежных средств и средств в расчетах в иностранных валютах на дату совершения операций в иностранной валюте и на отчетную дату отражается с помощью документа Переоценка валюты.
-
Документ предназначен для автоматического формирования проводок по переоценке валютных остатков по счетам 201.07, 201.04, 206, 208, 302 (и др.) и объектам аналитики.
-
Документ выполняет переоценку рублевого покрытия остатков по валютному счету, указанному в документе, по курсам валют, установленным на дату документа.
-
В документе предусмотрены следующие хозяйственные операции:
-
Переоценка валюты на лицевых счетах (счет 201.07);
-
Переоценка валюты в кассе (счет 201.04);
-
Переоценка валюты на счетах расчетов.